收到退回維修材料款怎么入賬 公司轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤款退回的做賬

⑴ 已領(lǐng)材料退回如何做賬

   材料出庫(kù)：
借:制造費(fèi)等相關(guān)科目
貸款:庫(kù)存商品或原材料等相關(guān)科目
退回時(shí)：
借:庫(kù)存商品或原材料等相關(guān)科目
貸款：制造費(fèi)等相關(guān)科目

⑵ 已付原材料購(gòu)買后，部分退回如何做賬

   一、不合格材料退回時(shí)作為紅字沖銷分錄。
借：在途物資＿材料 紅字
借：應(yīng)納稅版費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)紅權(quán)字
貸款：銀行存款紅字
第二，也可以這樣處理
1.企業(yè)購(gòu)買一批原材料，付款未到
借：預(yù)付款
貸款：銀行存款
2.貨庫(kù)時(shí)借：原材料借：應(yīng)繳納稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)
貸款：預(yù)付款
收到退款時(shí)
貸款：銀行存款貸款：預(yù)付款

⑶ 公司收到退款 會(huì)計(jì)分錄怎么做賬

   公司貸款買車。
借：銀行存款
貸款：短期貸款
2)如果是一般納稅人，專門購(gòu)買的車可以屬于進(jìn)項(xiàng)扣款。
借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)
貸款：銀行存款
小規(guī)模納稅人，
借：固定資產(chǎn)
貸款：銀行存款
希望我的回答能幫到你。

⑷ 銀行退款怎么做賬 銀行退款怎么入賬

   公司轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤退款做賬：
1.轉(zhuǎn)賬時(shí)(如為跨行轉(zhuǎn)賬，需支付費(fèi)用)：內(nèi)部：
借：應(yīng)付賬款—XXX公司
財(cái)務(wù)容費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)
貸款：銀行存款

2.錯(cuò)誤轉(zhuǎn)賬被退回時(shí)(當(dāng)時(shí)錯(cuò)轉(zhuǎn)時(shí)支付的手續(xù)費(fèi)不予退還)：
借：銀行存款
貸款：應(yīng)付賬款—XXX公司

或者:直接刪除當(dāng)時(shí)做的憑證，只做手續(xù)費(fèi)憑證，這樣也是可以的。

⑸ 收到客戶退貨，退回供應(yīng)商后如何做分錄

1.收到客戶退貨的會(huì)計(jì)分錄：

貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅)

貸款：應(yīng)交稅費(fèi)－增值稅值稅－銷容項(xiàng)稅 (紅)

貸款：應(yīng)收賬款(或銀行存款等科目)

同時(shí)：

借：庫(kù)存商品

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 (紅)

2.退回供應(yīng)商的會(huì)計(jì)分錄

借：應(yīng)付賬款(或銀行存款等科目)

貸款：庫(kù)存商品

借：應(yīng)納稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－ (紅)

3.如果是換貨，可以做被查登記，不需要做會(huì)計(jì)處理分錄

(1)退還主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

貸款：銀行存款等

(2)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)

借：今年的利潤(rùn)

貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

(5)收到退回的維修材料款如何做賬擴(kuò)大閱讀

退貨做賬如下：

1.如果當(dāng)月發(fā)生進(jìn)貨和退貨，其實(shí)最簡(jiǎn)單的辦法就是讓對(duì)方作廢原發(fā)票，重新開發(fā)票。

2.如果供應(yīng)商拒絕重新開具發(fā)票，您需要到稅務(wù)局辦理退貨證明，然后提供給供應(yīng)商，讓他們就退貨金額開具紅色發(fā)票。

3.您的賬戶應(yīng)記住全額的進(jìn)貨和進(jìn)項(xiàng)稅，以及應(yīng)付賬款。

⑹ 收到退貨怎么做賬

   銷售退回
借：自營(yíng)業(yè)務(wù)收入
   應(yīng)繳稅款-應(yīng)繳增值稅(銷項(xiàng)稅)
   貸款：銀行存款
   應(yīng)收賬款

同時(shí)
借：庫(kù)存商品
   貸款：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

如屬于本期銷售退回

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
   應(yīng)繳稅款-應(yīng)繳增值稅(銷項(xiàng)稅)
   貸款：銀行存款
   應(yīng)收賬款

⑺ 收到供應(yīng)商退貨怎么做會(huì)計(jì)分錄

收到供應(yīng)商退回的貨款會(huì)計(jì)分錄

借：銀行存款

貸款：應(yīng)付賬款

應(yīng)付賬款的入賬時(shí)間應(yīng)以與所購(gòu)物資所有權(quán)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移或勞務(wù)已接受為標(biāo)志。但在實(shí)際工作中，應(yīng)區(qū)別對(duì)待:

1.當(dāng)物資和發(fā)票賬單同時(shí)到達(dá)時(shí)。應(yīng)付賬款一般在物資驗(yàn)收入庫(kù)后按發(fā)票賬單登記。這主要是為了確認(rèn)購(gòu)買的材料是否在質(zhì)量、數(shù)量和品種上符合合同中規(guī)定的條件，以免在驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)發(fā)現(xiàn)購(gòu)買材料的錯(cuò)誤、遺漏和損壞；

2.如果物資和發(fā)票賬單沒(méi)有同時(shí)到達(dá)，有時(shí)貨物已經(jīng)到達(dá)，因?yàn)閼?yīng)付賬款需要根據(jù)發(fā)票賬單進(jìn)行登記。發(fā)票賬單需要很長(zhǎng)時(shí)間才能到達(dá)。因?yàn)樨?fù)債已經(jīng)成立，應(yīng)該作為負(fù)債的反映。

(7)收到退回的維修材料款怎么做賬擴(kuò)大閱讀

與應(yīng)收賬款一樣，應(yīng)付賬款分為四個(gè)模塊：

1：發(fā)票管理-----輸入發(fā)票后，可以驗(yàn)證發(fā)票上列出的材料的入庫(kù)情況，檢查采購(gòu)訂單的材料，計(jì)算采購(gòu)訂單與發(fā)票的差異，檢查指定發(fā)票中所有采購(gòu)訂單的入庫(kù)情況，列出指定發(fā)票的支票支付情況和指定供應(yīng)商的所有發(fā)票和發(fā)票調(diào)整情況。

供應(yīng)商管理----提供每個(gè)提供材料的供應(yīng)商信息。如貨幣使用、支付條件、支付方式、支付銀行、信用狀態(tài)、聯(lián)系人、地址等。此外，還有各種交易信息。

3：支票管理------可以處理多個(gè)支付銀行和多種支付方式，驗(yàn)證和重新編號(hào)支票，與銀行核對(duì)支票，查詢指定銀行開具的支票，取消支票，打印支票。

4：賬齡分析------應(yīng)付款余額可根據(jù)指定的過(guò)期天數(shù)和未來(lái)天數(shù)計(jì)算，也可根據(jù)賬齡計(jì)算。

⑻ 收到維修費(fèi)怎么做賬？

   霧佩敵傲堆頓依賴孫排

⑼ 退貨款怎么做賬？

   貨款是買方向賣方購(gòu)買貨物的業(yè)務(wù)往來(lái)。退款時(shí)，買方銀行存款增加；同時(shí)，應(yīng)付賬款也增加了，所以會(huì)計(jì)分錄如下:
借：銀行存款
   貸款：應(yīng)付賬款

⑽ 材料退回，未付款怎么做賬

   收到材料
   借：原材料
   貸款：應(yīng)付賬款
退回材料
   借：應(yīng)付賬款
   貸款：原材料